2025 세금 마무리·2026 준비 – 재산세·종부세·양도세 체크포인트

2025 세금 마무리부터 2026 세금 준비까지 한 번에 정리합니다. 재산세·종부세·양도세의 핵심 개념과 연말·연초 체크리스트, 절세에 도움이 되는 실전 루틴을 쉽게 따라 할 수 있도록 정리했습니다.

---

1. 왜 지금 ‘세금 마무리·준비’를 함께 봐야 할까?

부동산 세금은 올해의 결과와 내년의 전략이 이어져 있습니다. 2025년에 어떤 집을 보유했고, 언제 사고팔았는지가 2026년 재산세·종부세·양도세에 그대로 반영됩니다. 연말에 한 번만 정리해 두면, 세금 폭탄을 피할 수 있을 뿐 아니라 내년 부동산 투자·갈아타기 계획도 훨씬 선명해집니다.

처음 부동산 투자를 했을 때는 고지서가 나올 때마다 “그냥 내야 하는 돈” 정도로만 생각했습니다. 하지만 보유 구조·시기·명의만 조금 조정해도 세 부담이 꽤 달라진다는 걸 경험한 뒤부터, 매년 12월에는 꼭 세금 점검 시간을 따로 내고 있습니다.

---

2. 재산세 마무리 체크 – 내가 가진 집부터 정확히 파악하기

2-1. 재산세 기본 구조 한 줄 정리

재산세는 부동산을 가진 사람에게 매년 부과되는 지방세입니다.

• 과세 기준일: 매년 6월 1일 현재 소유자
• 납부 시기: 보통 7월(주택 1/2), 9월(주택 1/2 + 토지 등)
• 계산 구조: 공시가격 × 공정시장가액비율 × 세율(과세표준 구간별로 다름)

2025년에 이미 재산세를 냈다면, 연말에는 다음 두 가지를 꼭 확인해 보세요.

1. 올해 공시가격이 작년 대비 얼마나 변했는지
2. 보유 주택 수가 늘었는지, 줄었는지

2-2. 2026년 재산세를 위한 연말 점검 포인트

• 2025년 중 집을 사고팔았다면, 6월 1일 기준 소유자가 누구였는지 메모해 둡니다.
• 2026년에 매도·증여를 고민하는 주택이 있다면,
  • 6월 1일 이전에 소유권을 넘기면 해당 연도 재산세는 새 소유자가 부담한다는 점을 기억해 두세요.
• 다주택자로서 공시가격 합산액이 크게 늘어났다면,
  • 2026년 공시가격 인상 때 재산세가 얼마나 더 늘 수 있는지 간단히 시뮬레이션해 두면 좋습니다.

재산세 종부세 구조와 과세 기준 한눈에 보는 인포그래픽

alt="재산세 종부세 구조와 과세 기준 한눈에 보는 인포그래픽"

---

3. 종부세 체크 – 내년에 ‘대상자’가 될지 미리 보는 법

3-1. 종부세 기본 개념

종합부동산세(종부세)는 일정 기준을 넘는 고가 부동산을 가진 사람에게 부과되는 국세입니다. 주택의 경우,

• 주택 공시가격 합산액 – 공제액(1주택·다주택 여부에 따라 다름)
• 여기에 공정시장가액비율과 세율을 적용해 계산합니다.

2025년 종부세 고지서를 받았다면, 다음을 꼭 봐야 합니다.

• 본인이 1세대 1주택 실거주자인지, 다주택자인지
• 어떤 공제액과 세율 구간이 적용됐는지
• 공시가격 합계가 어느 정도 수준인지

3-2. 2026년 종부세 대비 체크리스트

연말 기준으로 아래 항목을 간단한 표로 적어보세요.

• 보유 주택 수
• 각 주택의 대략적인 공시가격
• 실거주 여부(실거주/임대/공실)
• 향후 1~3년 매수·매도·증여·상속 계획

종부세 점검 체크리스트

• □ 나는 1세대 1주택자인지, 다주택자인지 구분했다.
• □ 내 주택 공시가격 합계가 어느 정도인지 숫자로 적어봤다.
• □ 2026년 안에 주택 수가 늘지/줄지(매수·매도·증여 등) 시나리오를 써봤다.

이 단계에서 “내년부터 종부세 대상자가 될 가능성”이 보이면, 공동명의 전환, 일부 주택 매도, 증여 시기 조정 등 다양한 전략을 미리 생각해 볼 수 있습니다.

---

4. 양도세 마무리·준비 – 팔았던 집과 팔 예정인 집 모두 체크

4-1. 2025년에 매도한 부동산 정리

올해 부동산을 팔았다면, 내년 양도소득세 신고 대상이 됩니다. 연말에 다음 정보를 정리해 두면 세무 상담이나 신고 때 큰 도움이 됩니다.

• 매도한 부동산 주소·용도(주택/상가/토지 등)
• 취득 시기·취득가
• 매도 시기·매도가
• 보유 기간(단기/장기)
• 실제 거주 기간(1세대 1주택 비과세 가능성 체크용)

정확한 금액까지는 아니어도, 엑셀이나 노트에 표 한 장으로 정리해두면 내년 봄에 “언제 샀더라?” 하면서 다시 뒤지는 수고를 줄일 수 있습니다.

4-2. 2026년에 매도할지 고민 중인 부동산 점검

팔지 말지 고민 중인 부동산이라면, 양도세 관점에서 아래 포인트를 봐야 합니다.

• 보유 기간에 따라 세율이 달라지는 구간(2년, 3년, 10년 등)에 근접해 있는지
• 1세대 1주택 비과세 요건(실거주 기간, 비과세 한도)을 만족하는지
• 조정대상지역 다주택자 중과세 대상인지

간단히라도 시나리오를 적어보면,

• “2026년 상반기 매도 vs 하반기 매도” 중 어느 쪽이 유리할지
• “1~2년 더 보유 후 비과세 요건을 갖춘 뒤 매도하는 게 나은지”

대략적인 방향을 잡을 수 있습니다.

---

5. 연말·연초 세금 액션 플랜 – 한눈에 보는 루틴

5-1. 2025 연말에 해야 할 일

• 재산세
  • 올해 납부 내역과 공시가격 변동 폭 확인
  • 내년 6월 1일 이전·이후 매도/증여 계획 정리
• 종부세
  • 보유 주택 수·공시가격 합계·실거주 여부 점검
  • 2026년 종부세 대상 가능성 있는지 대략 계산
• 양도세
  • 2025년 매도분 정리(취득가·매도가·보유/거주 기간 등)
  • 2026년 매도 후보 부동산 리스트업

5-2. 2026 연초(1~3월)에 해야 할 일

• 세무사 또는 홈택스 상담으로 양도세·종부세 시뮬레이션 받아보기
• 2026년 한 해의
  • 매수·매도
  • 증여·상속
  • 임대사업자 등록 여부
    를 “연간 세금 계획” 차원에서 대략 잡아두기

 

재산세 종부세 양도세 연말 마무리와 2026년 준비 체크리스트

alt="재산세 종부세 양도세 연말 마무리와 2026년 준비 체크리스트 인포그래픽"

---

6. 세금 루틴이 곧 부자되기 전략이다

같은 부동산을 보유하고 있어도, 언제 어떻게 사고팔고, 어떤 명의와 구조로 가져가느냐에 따라 세금 결과는 크게 달라집니다. 재산세·종부세·양도세를 연말에 한 번 정리해 두면,

• 세금으로 새는 돈을 막고
• 종부세·양도세를 고려한 “장기 보유 vs 매도 vs 증여” 전략을 세울 수 있으며
• 결과적으로 세후 기준 자산 성장 속도를 더 빠르게 만들 수 있습니다.

2025년이 끝나기 전에 30분만 시간을 내서, 이 글의 체크리스트를 기준으로 “나만의 세금 점검 노트”를 만들어 보세요. 이 노트가 2026년 부동산 전략과 부자되기 루틴의 든든한 기반이 되어 줄 것입니다.

---

함께 읽으면 좋은 글

• 2025년 재산세 절세 꿀팁 총정리 – 공동명의, 감면제도, 증여 활용법
• 2025년 종부세 기준과 절세 전략 – 실전 체크리스트·비교표·Q&A
• 재산세 계산법 – 다주택자 실전 경험과 2025년 절세 전략
• 100세 시대 자산관리 전략 – 연금, 분산투자, 노후 생활비까지 한눈에!

100세 시대 자산관리 전략 – 연금, 분산투자, 노후 생활비까지 한눈에!

 

재산세 계산법 – 다주택자 실전 경험과 2025년 절세 전략

 

2025년 종부세 기준과 절세 전략 – 실전 체크리스트·비교표·Q&A

 

2025년 재산세 절세 꿀팁 총정리 – 공동명의, 감면제도, 증여 활용법